云南省精神病醫(yī)院關(guān)于昆明市審計局審計報告整改情況和落實情況的報告

根據(jù)昆明市審計局反饋的《云南省精神病醫(yī)院2020年至2021年度財務(wù)收支審計報告》意見，我院高度重視，及時召開專題會議，認真制定整改方案，積極落實整改措施?，F(xiàn)將具體整改情況報告如下：

一、 強化財務(wù)管理能力，提升會計核算本領(lǐng)

加強項目配套資金梳理收回，做好各項目歸口管理科室資金預(yù)算工作，嚴格進行項目資金進行管理。同時，規(guī)范重精項目經(jīng)費管理，按照相關(guān)文件根據(jù)昆明市各縣市區(qū)轄區(qū)人口、在冊患者等情況，制定資金使用預(yù)算，根據(jù)預(yù)算項目中工作開展情況申請資金撥付。

及時對往來款項進行清理，通過賬齡和事項分析形成報告，加大催欠力度，及時進行清收。對生活區(qū)物業(yè)管理往來款及時進行調(diào)賬，下一步將積極推進供水供電一戶一表改造的問題，引進第三方物業(yè)公司進行管理。

加強科室人員政府會計制度和稅務(wù)政策法規(guī)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，嚴格執(zhí)行《政府會計制度》、《醫(yī)院財務(wù)制度》，準確核算收入，確保收入真實性與準確性；根據(jù)國家稅務(wù)局核定稅種及稅率準確、全面核算應(yīng)交稅費，及時申報、足額繳納，確保納稅工作的及時性、準確性。

二、 規(guī)范招投標流程，加強合同管理

加強組織涉及政府采購人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，認真學(xué)習(xí)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》等法律法規(guī)。認真履行政府采購流程，集中采購目錄以內(nèi)的或采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)均已嚴格按照政府采購程序通過云南省政府采購系統(tǒng)進行計劃編報完成采購。此外，建立健全采購管理流程，形成采購專員草擬招標文件，采購辦負責人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審定，紀檢監(jiān)督的工作機制，規(guī)范采購流程，進一步強化醫(yī)院內(nèi)控管理體系。

修訂了《云南省精神病醫(yī)院合同管理辦法》，明確了業(yè)務(wù)承辦部門錄入合同前需經(jīng)醫(yī)院法律顧問審核修改的規(guī)定，提升了醫(yī)院合同管理法律風險防范能力，同時增強了合同履約效能。在內(nèi)控管理系統(tǒng)中建立合同會簽流程，院內(nèi)多部門參與合同會簽流程審查，嚴格對照招標文件、投標文件確定的事項簽訂采購合同的長效機制。

三、 提升資產(chǎn)管理能力

針對對外出租房屋，及時向上級部門報批經(jīng)第三方評估公司出具評估報告的招租申請，并請第三方招標公司進行公開招租，按相關(guān)流程與中標單位簽訂租賃合同。

定期對固定資產(chǎn)進行清查，對未入賬資產(chǎn)，按照新的規(guī)定補報預(yù)算調(diào)整和新增資產(chǎn)配置調(diào)整的手續(xù)，及時與上級部門溝通對接，根據(jù)審計報告整改要求進行資產(chǎn)補入，按要求完成固定資產(chǎn)入賬處理；對應(yīng)做核銷處理的固定資產(chǎn)嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)核銷。

四、持續(xù)落實整改，鞏固成果，建立長效機制

（一）以改促建，推進工作。醫(yī)院將繼續(xù)做好審計“下半篇文章”，壓實各部門審計整改責任，全方位提升審計監(jiān)督效能，做到以審促改、以審促建、以審促治。進一步規(guī)范和加強醫(yī)院管理各個流程的薄弱環(huán)節(jié)，為全面加強公立醫(yī)院財務(wù)管理、三級公立醫(yī)院績效考核等夯實了基礎(chǔ)。

（二）舉一反三，持續(xù)推進。醫(yī)院將把整改作為審計工作的落腳點，層層壓實責任，確保審計整改“見療效”。加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的研究分析，強化審計成果運用，舉一反三完善工作機制，推進審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察等監(jiān)督有效貫通，有效防控風險，做到標本兼治。

（三）總結(jié)提升，鞏固成效。醫(yī)院將審計工作與醫(yī)院建設(shè)發(fā)展相結(jié)合，與醫(yī)院管理能力相結(jié)合，與醫(yī)院補短板堵漏洞相結(jié)合，醫(yī)院緊緊圍繞醫(yī)院十四五發(fā)展規(guī)劃，爭創(chuàng)人民滿意醫(yī)院，奮力推進醫(yī)院衛(wèi)生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

     云南省精神病醫(yī)院

2023年9月27日